【税金どうする？】ライバー活動で稼いだ収入は確定申告が必要？プロが教える基礎知識🧾

Table of Contents

💡 はじめに

こんにちは！株式会社StockForceです。

ライバー活動で収入を得始めたものの、**「税金の手続きってどうすればいいの？」**という疑問を抱えている方は多いのではないでしょうか？

「確定申告って必要なの？」
「どのくらい稼いだら申告が必要？」
「投げ銭って税金かかるの？」

そんなライバーの皆さんの疑問を、この記事で完全解決します！税金の知識は、ライバーとして安心して活動を続けるために絶対に必要な知識です✨

🤔 そもそも確定申告って何？

📋 確定申告の基本

確定申告とは、1年間（1月1日〜12月31日）に得た所得に対する税金を計算し、税務署に報告・納税する手続きのことです。

申告期間：毎年2月16日〜3月15日
対象期間：前年1年間の所得

💰 ライバーの収入はどう扱われる？

ライバーの収入は、税務上では以下のように分類されます：

🎯 専業ライバーの場合

事業所得として扱われる
年間所得が48万円以上で確定申告が必要

🎯 副業ライバーの場合

雑所得として扱われる
年間所得が20万円以上で確定申告が必要

📊 確定申告が必要な条件を詳しく解説

🔍 専業ライバーの場合

✅ 確定申告が必要なケース

年間所得が48万円以上
ライバー活動が主たる収入源

📝 申告のメリット

青色申告で最大65万円の特別控除
様々な経費を計上可能
損失の繰越が可能

🔍 副業ライバーの場合

✅ 確定申告が必要なケース

本業以外の所得が年間20万円以上
複数の副業の合計所得が20万円以上

⚠️ 注意点

20万円以下でも住民税の申告は必要
医療費控除等を受ける場合は金額問わず申告が必要

🎓 学生ライバーの場合

親の扶養に入っている学生の場合

年間所得48万円以下：扶養控除の対象のまま
年間所得48万円超：扶養から外れる可能性

勤労学生控除

年間所得130万円以下で適用可能
27万円の控除が受けられる

💸 ライバーの収入の種類と税務上の扱い

🎁 投げ銭（ギフト）

課税対象：YES

現金化された金額が所得として計算
プラットフォームの手数料を差し引いた金額

🏆 イベント報酬

課税対象：YES

ランキング報酬
特別イベントの賞金
事務所からのボーナス

💼 企業案件・PR収入

課税対象：YES

商品紹介料
広告収入
スポンサー料

🎪 その他の収入

課税対象となるもの

ファンクラブ収入
グッズ販売収入
オンラインサロン収入
コラボ配信の報酬

💰 ライバーが経費にできるもの

📱 配信機材・設備

✅ 経費として計上可能

スマートフォン・タブレット（配信用）
パソコン・Webカメラ
マイク・イヤホン
照明機材
三脚・スタンド

💄 美容・衣装関連

✅ 経費として計上可能

メイク用品（配信用）
衣装・コスプレ用品
美容院代（配信のため）
ネイル代（手元が映る配信の場合）

🏠 配信環境

✅ 経費として計上可能

インターネット回線料（按分計算）
電気代（配信分の按分）
配信スペースの家賃（按分計算）
背景用の装飾品

📚 スキルアップ

✅ 経費として計上可能

歌・ダンスレッスン料
話し方講座
メイク講習
配信関連の書籍・教材

🚗 交通費・交際費

✅ 経費として計上可能

イベント参加の交通費
他ライバーとの打ち合わせ費用
配信関連の取材費

📝 確定申告の具体的な手順

🗂️ STEP1：書類・資料の準備

必要な書類

源泉徴収票（本業がある場合）
各プラットフォームの支払調書
経費の領収書・レシート
銀行口座の取引履歴

💻 STEP2：申告書の作成

おすすめの方法

e-Tax（国税庁の電子申告システム）
確定申告書等作成コーナー（国税庁HP）
会計ソフトの活用
税理士への依頼

📤 STEP3：申告書の提出

提出方法

e-Taxでの電子申告
税務署への直接持参
郵送での提出

提出期限：3月15日まで

⚠️ 知っておきたい注意点

🚨 申告漏れのリスク

ペナルティ

無申告加算税：15〜20%
延滞税：年7.3〜14.6%
重加算税：最大40%

💡 節税のポイント

合法的な節税方法

青色申告の活用
適切な経費計上
所得控除の活用
ふるさと納税の活用

🔐 帳簿の保存義務

保存期間

帳簿：7年間
領収書・請求書：7年間
確定申告書の控え：5年間

🎯 ケース別対応方法

💼 会社員×副業ライバー

住民税の普通徴収を選択

確定申告書で「普通徴収」にチェック
会社に副業がバレるリスクを軽減

👨‍👩‍👧‍👦 扶養内で活動したい場合

年間所得48万円以内

配偶者控除・扶養控除を維持
健康保険の扶養も継続可能

🎓 学生で親の扶養に入っている場合

勤労学生控除の活用

年間所得130万円以下で27万円控除
アルバイトとの合算に注意

📱 便利な確定申告ツール

💻 会計ソフト

おすすめソフト

freee：初心者向け、自動仕訳機能
やよいの青色申告：シンプル操作
マネーフォワード：連携機能充実

📲 スマホアプリ

便利なアプリ

レシート読み取りアプリ
家計簿アプリ
e-Taxアプリ

🏆 プロからのアドバイス

📈 成功するライバーの税務管理

日頃からの準備が大切

毎月の収支管理
領収書の整理整頓
年間収支の定期チェック

💡 効率的な税務処理

システム化のすすめ

会計ソフトの導入
銀行口座の分離
クレジットカードの活用

🤝 専門家の活用

税理士に相談すべきケース

年間所得500万円以上
複雑な経費計算が必要
節税対策を本格的に行いたい

📅 年間スケジュール

🗓️ 確定申告の年間スケジュール

1月

前年分の収支整理
必要書類の収集開始

2月

確定申告書の作成
最終チェック

3月

申告書提出（15日まで）
納税（口座振替は4月中旬）

4月〜12月

日々の帳簿記録
領収書の保管
四半期ごとの収支チェック

🌟 まとめ：安心してライバー活動を続けるために

税金の知識は、ライバーとして成功するために欠かせない重要な要素です。適切な税務処理を行うことで：

✅ 法的リスクの回避
✅ 効率的な節税
✅ 安心した活動継続
✅ 社会的信用の維持

重要なポイント 🎯 副業ライバー：年間所得20万円以上で確定申告
🎯 専業ライバー：年間所得48万円以上で確定申告
🎯 経費の適切な計上で節税効果
🎯 日頃からの記録管理が重要

株式会社StockForceでは、ライバーの皆さんが安心して活動できるよう、税務面でのサポートも含めた総合的な支援を行っています。

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※本記事の内容は一般的な情報提供を目的としており、個別の税務相談については税理士等の専門家にご相談ください。